企業(yè)信用風(fēng)險等級分析，iso9001企業(yè)風(fēng)險分析

企業(yè)ISO9001風(fēng)險分析一般哪個部門來分析？

由于ISO9000分析分析涉及的內(nèi)容比較多，應(yīng)當(dāng)由主管部門組織公司所有部門依照部門職責(zé)對部門存在的風(fēng)險進行分析，而不僅僅是哪一個部門的事情，應(yīng)當(dāng)是所有部門的事情。對組織有影響的風(fēng)險主要有以下4類：
1.組織風(fēng)險：發(fā)生在組織實體及其活動層面；
2.戰(zhàn)略風(fēng)險：發(fā)生在組織的戰(zhàn)略或業(yè)務(wù)計劃制定不夠周密時；
3.合規(guī)風(fēng)險：發(fā)生不符合法律法規(guī)要求的情形時；
4.運營風(fēng)險：分為與組織的程序和措施有關(guān)的7個分類別。僅供參考：
1.組織風(fēng)險實體層面的風(fēng)險可以是外來的也可以是內(nèi)部存在的。外來因素包括技術(shù)、競爭以及法律環(huán)境；內(nèi)部因素包括安保、信息系統(tǒng)、收寄證物遺失、人員能力和責(zé)任變化等方面?；顒訉用娴娘L(fēng)險對個人和部門發(fā)生影響，包括在系統(tǒng)中輸入信息或材料時的疏漏；收寄證記錄遺失；安?？刂扑尚福蝗鄙偈炀毤夹g(shù)人員以及員工的疏忽大意等。如果在組織的各個環(huán)節(jié)活動層面的風(fēng)險不斷，最后勢必形成實體層面的風(fēng)險。
2.戰(zhàn)略風(fēng)險戰(zhàn)略風(fēng)險指的是因執(zhí)行一項不成功的商業(yè)計劃或戰(zhàn)略而可能發(fā)生的損失。其原因可能是由于做了糟糕的業(yè)務(wù)決策、執(zhí)行決定不力、資源不足或者是因為業(yè)務(wù)環(huán)境發(fā)生了變化而未及時進行調(diào)整。
3.合規(guī)風(fēng)險合規(guī)風(fēng)險是與法律法規(guī)要求有關(guān)的風(fēng)險。環(huán)境、健康和安全要求一直是人們關(guān)注的問題，因為一旦這些方面出現(xiàn)問題，輕則罰款，重則停業(yè)甚至追究刑事責(zé)任都是可能出現(xiàn)的后果。遵守質(zhì)量和環(huán)境方面的標準和規(guī)范也在這個范疇之內(nèi)。環(huán)境風(fēng)險包括液體危險品遺撒、危險氣體排放以及固態(tài)廢棄物的不當(dāng)處理，包括的情況還可能有以下情形：采購部將從國內(nèi)采購改為向國外供應(yīng)商采購；負責(zé)環(huán)境的關(guān)鍵管理人員離崗未及時替補；引入新的物料卻未編制有關(guān)的安全管控記錄。
4.運營風(fēng)險運營的風(fēng)險可以具體從以下7個方面說明：（1）管理體系風(fēng)險由于制定的戰(zhàn)略、制度規(guī)定和工具、數(shù)據(jù)處理、呼叫（電話）中心、合同管理、iso認證與開發(fā)等層面的效率低下，都可能造成管理體系的效率低下。比如說，一個重度依賴外包的供應(yīng)鏈，可能有很大風(fēng)險。管理體系的其他風(fēng)險包括不正確的收入確定；違反單位安全規(guī)定；不符合環(huán)境法規(guī)以及薩班斯-奧克斯利法案（美國的一部涉及iso認證老師職業(yè)監(jiān)管、公司治理、證券市場監(jiān)管方面的重要法律）的要求。這些行為將可能導(dǎo)致罰款、停業(yè)甚至追究刑責(zé)的后果。為了降低此類風(fēng)險，組織的較高管理層以及董事會必須對管理體系有透徹的了解，并努力提高其有效性。如果人力資源管理制度、各種管理工具、數(shù)據(jù)處理、呼叫（電話）中心、營銷活動、合同管理、顧客溝通、iso認證和開發(fā)等活動效率低下，則組織的管理體系必受其累。總而言之，組織的較高管理層和董事會要了解自身的管理體系并不斷提高其有效性。（2）顧客滿意風(fēng)險顧客溝通、送貨、iso三體系認證本身、iso認證維修以及對顧客反饋的回應(yīng)方式都會影響顧客滿意風(fēng)險。為降低此類風(fēng)險，宜將相關(guān)的iso三體系認證質(zhì)量數(shù)據(jù)、iso三體系認證和過程監(jiān)控數(shù)據(jù)以及供應(yīng)商供貨質(zhì)量等數(shù)據(jù)也一并納入分析過程。（3）供應(yīng)鏈風(fēng)險采購經(jīng)理必須對外購iso三體系認證和服務(wù)、獨家供應(yīng)商、送貨時間庫存管理以及文檔管理等保持關(guān)注。信息溝通是確保供應(yīng)鏈有效運行的關(guān)鍵。用來管理供應(yīng)鏈風(fēng)險的數(shù)值包括送貨時間、庫存水平及成本等。（4） 收入確認風(fēng)險對利潤的影響對此類風(fēng)險的管理包括追蹤iso三體系認證從生產(chǎn)、銷售到寄證以及應(yīng)收賬款的全過程。收入的確認受到諸如應(yīng)付款、應(yīng)收賬、交付前貨值記錄、現(xiàn)金報價錯誤、計算表錯誤以及價格信息不完整等原因影響。質(zhì)量經(jīng)理在控制收入確認過程的有效性方面負有重要責(zé)任。質(zhì)量體系和認證老師管理體系在此有交集，涉及iso三體系認證實現(xiàn)、成本、銷售、辦理其他體系的iso認證、付款、庫存管理以及寄證等過程。寄證信息是對應(yīng)收賬款和收入確認的直接輸入。對于許多公司來說，收入確認對其收入有著直接影響，甚至可能影響其股票價格。由于不正確的收入確認，還可能出現(xiàn)背離事實的虛聲明的風(fēng)險。審核員宜對已建立的用以檢查收入確認中問題的控制措施進行測試。（5）信息安全風(fēng)險信息安全風(fēng)險的情況包括病毒、未加防范的iso三體系認證、不正確的認證老師記錄和報告、糟糕的修改控制、信息申報錯誤、數(shù)據(jù)表格濫用、臨時工和咨詢師的使用、新技術(shù)的引入以及遭遇工業(yè)間諜和欺詐行為等現(xiàn)象。ISO/IEC27001：2005《信息技術(shù)安全技術(shù)信息安全管理體系要求》包括了建立、實施、運營、監(jiān)視、評價、維護并提高信息安全管理的要求。（6）物流風(fēng)險當(dāng)今組織關(guān)注的一個風(fēng)險問題是與單位安全威脅因素相關(guān)的。運輸過程可能由于需要檢查是否藏有大規(guī)模殺傷性武器而拖慢。如何篩查、識別、并追蹤從貨源地到辦理方組織的全過程一直是個難點。以下因素影響物流風(fēng)險：原材料和成品的運輸；運輸中的貨損；途中延誤造成的無法按期交貨；運輸延誤造成的原材料庫存不足；單位安全信息上報要求。有必要開發(fā)出新的工具以減少篩查和追蹤等必須過程對供應(yīng)鏈的干擾。總之，iso三體系認證生產(chǎn)完成后，送到顧客手中之前，上述各種問題都可能出現(xiàn)，組織應(yīng)該有所準備。（7） 自然災(zāi)害風(fēng)險過去幾年間，我們這個星球上自然災(zāi)害頻發(fā)。業(yè)務(wù)連續(xù)性要求對應(yīng)保護的存儲信息進行安全保障，并對災(zāi)后復(fù)原進行策劃。信息技術(shù)在業(yè)務(wù)連續(xù)性中扮演著重要角色，宜專門iso認證相關(guān)的信息技術(shù)程序，以確保業(yè)務(wù)連續(xù)性運行的及時性和有效性。組織的業(yè)務(wù)連續(xù)性開發(fā)團隊中不可缺少負責(zé)信息技術(shù)的成員。信息技術(shù)部門必須提供可將信息妥善有效存儲的保護措施，并對各種災(zāi)害進行管理、防范并提供安全保護措施?？刹捎玫姆椒òㄐ畔⒌亩ㄆ趶?fù)制，并將備份信息存儲于安全的另外一個地點。并且，宜對存放在該地點的數(shù)據(jù)進行定期測試，以確保其正確無誤。ISO/IEC27001標準提供了業(yè)務(wù)連續(xù)性的管理控制措施，以下是業(yè)務(wù)連續(xù)性計劃（BCP）的相關(guān)因素：業(yè)務(wù)風(fēng)險及影響分析；災(zāi)害事件初始反應(yīng)活動；緊急事件和業(yè)務(wù)恢復(fù)過程管理程序；各層級培訓(xùn)計劃；保持業(yè)務(wù)連續(xù)性計劃及時更新的程序。業(yè)務(wù)連續(xù)性計劃宜定期演練，組織可以用以下問題進行BCP的自查：是否已制定確保信息連續(xù)性的書面計劃？上述計劃是否每年進行更新和檢驗？何時對計算機硬件、軟件或應(yīng)用系統(tǒng)進行過重要的調(diào)整或改變？是否對用以備份的介質(zhì)進行了定期測試？是否對應(yīng)用程序、應(yīng)用數(shù)據(jù)和運行系統(tǒng)軟件進行了定期備份？是否將該計劃和信息進行了異地備份？風(fēng)險分析方法一個組織在風(fēng)險分析方面最先要做的事情就是明確組織能夠承擔(dān)哪種類型的風(fēng)險（風(fēng)險偏好）以及風(fēng)險的承受能力，使組織的所有成員了解組織的“風(fēng)險觀”。這一點確定后，可采用一些工具或方法以確定風(fēng)險等級并對識別出的風(fēng)險進行管理。關(guān)鍵工具之一就是組織的控制措施。對于與薩班斯-奧克斯利法案相關(guān)的內(nèi)容來說，組織的控制措施尤其重要。不僅在組織層面的認證老師控制要合規(guī)，活動層面的認證老師控制也要合規(guī)。風(fēng)險偏好和風(fēng)險承受能力風(fēng)險偏好是從大的角度來看一個組織所愿意承受的風(fēng)險總量，即承受風(fēng)險所能帶來的利益與抵消風(fēng)險的代價的比較。正如特雷得韋委員會（反欺詐認證老師報告委員會）的贊助委員會所指出的，這是建立控制措施的主要切入點。在風(fēng)險評估中，對于超出風(fēng)險偏好的情況，應(yīng)該得出采取預(yù)防措施的結(jié)論。明確風(fēng)險偏好有助于決定如何根據(jù)識別出的風(fēng)險進行資金分配。加深對其了解有助于更有效地進行管理。風(fēng)險偏好與承擔(dān)風(fēng)險的能力之間可有函數(shù)關(guān)系。為維持組織的評級或達到監(jiān)管資金要求所需的資金存量往往是制約風(fēng)險偏好的因素。相對風(fēng)險偏好來說，風(fēng)險承受能力與組織的特定目標相關(guān)，它是一個實體所愿意承受的與實現(xiàn)其目標有關(guān)的各種變化的總和。一個組織中，對不同風(fēng)險的承受能力不同。風(fēng)險偏好是一個較廣的組織層面的概念，而風(fēng)險承受能力往往關(guān)注點更集中。一個組織對其不同業(yè)務(wù)可有不同的風(fēng)險承受能力，但是當(dāng)這些不同的風(fēng)險承受能力進行疊加的時候，它們不能超出較高管理層和董事會確定的風(fēng)險偏好。采取控制措施對風(fēng)險進行管理的一種重要的工具是組織建立的一整套控制措施。對于薩班斯-奧克斯利法案的合規(guī)要求來說，控制尤其重要。在該法規(guī)的合規(guī)審核過程中，審核員非常重視對控制措施的測試。認證老師和質(zhì)量的控制分兩個層級，即實體層面和活動層面，且在ISO9001和ISO14001標準中，質(zhì)量控制是以“應(yīng)”語句出現(xiàn)的，這種“應(yīng)”語句通常伴隨著提交數(shù)據(jù)的要求。一些過程績效要求也會包括對結(jié)果的記錄，這些記錄可用來識別迫切的風(fēng)險。實體層級的控制措施包括：人力資源政策、行為準則、溝通策略、iso認證老師原則、管理層的風(fēng)險評估過程、組織結(jié)構(gòu)和合同評審。在ISO9001：2015中，合同評審的要求和質(zhì)量要求是相互關(guān)聯(lián)的，參見條款
8.
2.3與iso三體系認證和服務(wù)有關(guān)要求的評審。活動層面的控制措施包括進行總賬與明細分類賬的對賬分析、數(shù)據(jù)的自動驗證和編輯性檢查、限制保密信息的獲取、在錄入前對交易進行編號、在輸入系統(tǒng)前對紙面信息進行審查和批準等方式。活動層面的質(zhì)量控制措施包括生產(chǎn)控制（
8.
6.1條款）、成文信息—不合格iso三體系認證和服務(wù)的糾正（
8.8條款）以及識別重要環(huán)境因素（ISO 14001：2004條款
4.
3.1）。風(fēng)險和預(yù)防措施有效的風(fēng)險評估活動包括：明確組織的可測量目標；確保上述目標的兼容性；識別實現(xiàn)目標的風(fēng)險；判斷關(guān)鍵風(fēng)險———可采用風(fēng)險分析矩陣確定風(fēng)險的關(guān)鍵程度；采用風(fēng)險管理工具來降解風(fēng)險，比如目標—風(fēng)險———控制措施———調(diào)節(jié)法（ORCA法）、ISO9001的改進過程、失效模式和有效性分析（FMEA)以及風(fēng)險控制矩陣。

由于ISO9000分析分析涉及的內(nèi)容比較多，應(yīng)當(dāng)由主管部門組織公司所有部門依照部門職責(zé)對部門存在的風(fēng)險進行分析，而不僅僅是哪一個部門的事情，應(yīng)當(dāng)是所有部門的事情。 對組織有影響的風(fēng)險主要有以下4類：
1.組織風(fēng)險：發(fā)生在組織實體及其活動層面；
2.戰(zhàn)略風(fēng)險：發(fā)生在組織的戰(zhàn)略或業(yè)務(wù)計劃制定不夠周密時；
3.合規(guī)風(fēng)險：發(fā)生不符合法律法規(guī)要求的情形時；
4.運營風(fēng)險：分為與組織的程序和措施有關(guān)的7個分類別。 僅供參考：
1.組織風(fēng)險 實體層面的風(fēng)險可以是外來的也可以是內(nèi)部存在的。外來因素包括技術(shù)、競爭以及法律環(huán)境；內(nèi)部因素包括安保、信息系統(tǒng)、收寄證物遺失、人員能力和責(zé)任變化等方面。 活動層面的風(fēng)險對個人和部門發(fā)生影響，包括在系統(tǒng)中輸入信息或材料時的疏漏；收寄證記錄遺失；安保控制松懈；缺少熟練技術(shù)人員以及員工的疏忽大意等。如果在組織的各個環(huán)節(jié)活動層面的風(fēng)險不斷，最后勢必形成實體層面的風(fēng)險。
2.戰(zhàn)略風(fēng)險 戰(zhàn)略風(fēng)險指的是因執(zhí)行一項不成功的商業(yè)計劃或戰(zhàn)略而可能發(fā)生的損失。其原因可能是由于做了糟糕的業(yè)務(wù)決策、執(zhí)行決定不力、資源不足或者是因為業(yè)務(wù)環(huán)境發(fā)生了變化而未及時進行調(diào)整。
3.合規(guī)風(fēng)險 合規(guī)風(fēng)險是與法律法規(guī)要求有關(guān)的風(fēng)險。環(huán)境、健康和安全要求一直是人們關(guān)注的問題，因為一旦這些方面出現(xiàn)問題，輕則罰款，重則停業(yè)甚至追究刑事責(zé)任都是可能出現(xiàn)的后果。遵守質(zhì)量和環(huán)境方面的標準和規(guī)范也在這個范疇之內(nèi)。 環(huán)境風(fēng)險包括液體危險品遺撒、危險氣體排放以及固態(tài)廢棄物的不當(dāng)處理，包括的情況還可能有以下情形： 采購部將從國內(nèi)采購改為向國外供應(yīng)商采購； 負責(zé)環(huán)境的關(guān)鍵管理人員離崗未及時替補； 引入新的物料卻未編制有關(guān)的安全管控記錄。
4.運營風(fēng)險 運營的風(fēng)險可以具體從以下7個方面說明： （1）管理體系風(fēng)險 由于制定的戰(zhàn)略、制度規(guī)定和工具、數(shù)據(jù)處理、呼叫（電話）中心、合同管理、iso認證與開發(fā)等層面的效率低下，都可能造成管理體系的效率低下。比如說，一個重度依賴外包的供應(yīng)鏈，可能有很大風(fēng)險。 管理體系的其他風(fēng)險包括不正確的收入確定；違反單位安全規(guī)定；不符合環(huán)境法規(guī)以及薩班斯-奧克斯利法案（美國的一部涉及iso認證老師職業(yè)監(jiān)管、公司治理、證券市場監(jiān)管方面的重要法律）的要求。這些行為將可能導(dǎo)致罰款、停業(yè)甚至追究刑責(zé)的后果。為了降低此類風(fēng)險，組織的較高管理層以及董事會必須對管理體系有透徹的了解，并努力提高其有效性。如果人力資源管理制度、各種管理工具、數(shù)據(jù)處理、呼叫（電話）中心、營銷活動、合同管理、顧客溝通、iso認證和開發(fā)等活動效率低下，則組織的管理體系必受其累。 總而言之，組織的較高管理層和董事會要了解自身的管理體系并不斷提高其有效性。 （2）顧客滿意風(fēng)險 顧客溝通、送貨、iso三體系認證本身、iso認證維修以及對顧客反饋的回應(yīng)方式都會影響顧客滿意風(fēng)險。為降低此類風(fēng)險，宜將相關(guān)的iso三體系認證質(zhì)量數(shù)據(jù)、iso三體系認證和過程監(jiān)控數(shù)據(jù)以及供應(yīng)商供貨質(zhì)量等數(shù)據(jù)也一并納入分析過程。 （3）供應(yīng)鏈風(fēng)險 采購經(jīng)理必須對外購iso三體系認證和服務(wù)、獨家供應(yīng)商、送貨時間庫存管理以及文檔管理等保持關(guān)注。信息溝通是確保供應(yīng)鏈有效運行的關(guān)鍵。用來管理供應(yīng)鏈風(fēng)險的數(shù)值包括送貨時間、庫存水平及成本等。 （4） 收入確認風(fēng)險對利潤的影響 對此類風(fēng)險的管理包括追蹤iso三體系認證從生產(chǎn)、銷售到寄證以及應(yīng)收賬款的全過程。收入的確認受到諸如應(yīng)付款、應(yīng)收賬、交付前貨值記錄、現(xiàn)金報價錯誤、計算表錯誤以及價格信息不完整等原因影響。 質(zhì)量經(jīng)理在控制收入確認過程的有效性方面負有重要責(zé)任。質(zhì)量體系和認證老師管理體系在此有交集，涉及iso三體系認證實現(xiàn)、成本、銷售、辦理其他體系的iso認證、付款、庫存管理以及寄證等過程。寄證信息是對應(yīng)收賬款和收入確認的直接輸入。對于許多公司來說，收入確認對其收入有著直接影響，甚至可能影響其股票價格。 由于不正確的收入確認，還可能出現(xiàn)背離事實的虛聲明的風(fēng)險。審核員宜對已建立的用以檢查收入確認中問題的控制措施進行測試。 （5）信息安全風(fēng)險 信息安全風(fēng)險的情況包括病毒、未加防范的iso三體系認證、不正確的認證老師記錄和報告、糟糕的修改控制、信息申報錯誤、數(shù)據(jù)表格濫用、臨時工和咨詢師的使用、新技術(shù)的引入以及遭遇工業(yè)間諜和欺詐行為等現(xiàn)象。 ISO/IEC27001：2005《信息技術(shù)安全技術(shù)信息安全管理體系要求》包括了建立、實施、運營、監(jiān)視、評價、維護并提高信息安全管理的要求。 （6）物流風(fēng)險 當(dāng)今組織關(guān)注的一個風(fēng)險問題是與單位安全威脅因素相關(guān)的。運輸過程可能由于需要檢查是否藏有大規(guī)模殺傷性武器而拖慢。 如何篩查、識別、并追蹤從貨源地到辦理方組織的全過程一直是個難點。以下因素影響物流風(fēng)險： 原材料和成品的運輸； 運輸中的貨損； 途中延誤造成的無法按期交貨； 運輸延誤造成的原材料庫存不足； 單位安全信息上報要求。 有必要開發(fā)出新的工具以減少篩查和追蹤等必須過程對供應(yīng)鏈的干擾。總之，iso三體系認證生產(chǎn)完成后，送到顧客手中之前，上述各種問題都可能出現(xiàn)，組織應(yīng)該有所準備。 （7） 自然災(zāi)害風(fēng)險 過去幾年間，我們這個星球上自然災(zāi)害頻發(fā)。業(yè)務(wù)連續(xù)性要求對應(yīng)保護的存儲信息進行安全保障，并對災(zāi)后復(fù)原進行策劃。 信息技術(shù)在業(yè)務(wù)連續(xù)性中扮演著重要角色，宜專門iso認證相關(guān)的信息技術(shù)程序，以確保業(yè)務(wù)連續(xù)性運行的及時性和有效性。組織的業(yè)務(wù)連續(xù)性開發(fā)團隊中不可缺少負責(zé)信息技術(shù)的成員。 信息技術(shù)部門必須提供可將信息妥善有效存儲的保護措施，并對各種災(zāi)害進行管理、防范并提供安全保護措施?？刹捎玫姆椒òㄐ畔⒌亩ㄆ趶?fù)制，并將備份信息存儲于安全的另外一個地點。并且，宜對存放在該地點的數(shù)據(jù)進行定期測試，以確保其正確無誤。 ISO/IEC27001標準提供了業(yè)務(wù)連續(xù)性的管理控制措施，以下是業(yè)務(wù)連續(xù)性計劃（BCP）的相關(guān)因素： 業(yè)務(wù)風(fēng)險及影響分析； 災(zāi)害事件初始反應(yīng)活動； 緊急事件和業(yè)務(wù)恢復(fù)過程管理程序； 各層級培訓(xùn)計劃； 保持業(yè)務(wù)連續(xù)性計劃及時更新的程序。 業(yè)務(wù)連續(xù)性計劃宜定期演練，組織可以用以下問題進行BCP的自查： 是否已制定確保信息連續(xù)性的書面計劃？ 上述計劃是否每年進行更新和檢驗？ 何時對計算機硬件、軟件或應(yīng)用系統(tǒng)進行過重要的調(diào)整或改變？ 是否對用以備份的介質(zhì)進行了定期測試？ 是否對應(yīng)用程序、應(yīng)用數(shù)據(jù)和運行系統(tǒng)軟件進行了定期備份？ 是否將該計劃和信息進行了異地備份？ 風(fēng)險分析方法 一個組織在風(fēng)險分析方面最先要做的事情就是明確組織能夠承擔(dān)哪種類型的風(fēng)險（風(fēng)險偏好）以及風(fēng)險的承受能力，使組織的所有成員了解組織的“風(fēng)險觀”。這一點確定后，可采用一些工具或方法以確定風(fēng)險等級并對識別出的風(fēng)險進行管理。關(guān)鍵工具之一就是組織的控制措施。對于與薩班斯-奧克斯利法案相關(guān)的內(nèi)容來說，組織的控制措施尤其重要。不僅在組織層面的認證老師控制要合規(guī)，活動層面的認證老師控制也要合規(guī)。 風(fēng)險偏好和風(fēng)險承受能力 風(fēng)險偏好是從大的角度來看一個組織所愿意承受的風(fēng)險總量，即承受風(fēng)險所能帶來的利益與抵消風(fēng)險的代價的比較。正如特雷得韋委員會（反欺詐認證老師報告委員會）的贊助委員會所指出的，這是建立控制措施的主要切入點。在風(fēng)險評估中，對于超出風(fēng)險偏好的情況，應(yīng)該得出采取預(yù)防措施的結(jié)論。 明確風(fēng)險偏好有助于決定如何根據(jù)識別出的風(fēng)險進行資金分配。加深對其了解有助于更有效地進行管理。風(fēng)險偏好與承擔(dān)風(fēng)險的能力之間可有函數(shù)關(guān)系。為維持組織的評級或達到監(jiān)管資金要求所需的資金存量往往是制約風(fēng)險偏好的因素。 相對風(fēng)險偏好來說，風(fēng)險承受能力與組織的特定目標相關(guān)，它是一個實體所愿意承受的與實現(xiàn)其目標有關(guān)的各種變化的總和。一個組織中，對不同風(fēng)險的承受能力不同。 風(fēng)險偏好是一個較廣的組織層面的概念，而風(fēng)險承受能力往往關(guān)注點更集中。一個組織對其不同業(yè)務(wù)可有不同的風(fēng)險承受能力，但是當(dāng)這些不同的風(fēng)險承受能力進行疊加的時候，它們不能超出較高管理層和董事會確定的風(fēng)險偏好。 采取控制措施 對風(fēng)險進行管理的一種重要的工具是組織建立的一整套控制措施。對于薩班斯-奧克斯利法案的合規(guī)要求來說，控制尤其重要。在該法規(guī)的合規(guī)審核過程中，審核員非常重視對控制措施的測試。認證老師和質(zhì)量的控制分兩個層級，即實體層面和活動層面，且在ISO9001和ISO14001標準中，質(zhì)量控制是以“應(yīng)”語句出現(xiàn)的，這種“應(yīng)”語句通常伴隨著提交數(shù)據(jù)的要求。一些過程績效要求也會包括對結(jié)果的記錄，這些記錄可用來識別迫切的風(fēng)險。 實體層級的控制措施包括：人力資源政策、行為準則、溝通策略、iso認證老師原則、管理層的風(fēng)險評估過程、組織結(jié)構(gòu)和合同評審。 在ISO9001：2015中，合同評審的要求和質(zhì)量要求是相互關(guān)聯(lián)的，參見條款
8.
2.3與iso三體系認證和服務(wù)有關(guān)要求的評審。 活動層面的控制措施包括進行總賬與明細分類賬的對賬分析、數(shù)據(jù)的自動驗證和編輯性檢查、限制保密信息的獲取、在錄入前對交易進行編號、在輸入系統(tǒng)前對紙面信息進行審查和批準等方式。 活動層面的質(zhì)量控制措施包括生產(chǎn)控制（
8.
6.1條款）、成文信息—不合格iso三體系認證和服務(wù)的糾正（
8.8條款）以及識別重要環(huán)境因素（ISO 14001：2004條款
4.
3.1）。 風(fēng)險和預(yù)防措施 有效的風(fēng)險評估活動包括： 明確組織的可測量目標； 確保上述目標的兼容性； 識別實現(xiàn)目標的風(fēng)險； 判斷關(guān)鍵風(fēng)險———可采用風(fēng)險分析矩陣確定風(fēng)險的關(guān)鍵程度； 采用風(fēng)險管理工具來降解風(fēng)險，比如目標—風(fēng)險———控制措施———調(diào)節(jié)法（ORCA法）、ISO9001的改進過程、失效模式和有效性分析（FMEA)以及風(fēng)險控制矩陣。

iso是標準化管理.在最新版中,風(fēng)險管理也基本沒有完全列進范圍.在體系中,可以嘗試列風(fēng)險管理,也可以按照體系要求不列進范圍.

企業(yè)在進行客戶信用風(fēng)險判斷,可以采取的風(fēng)險分析方法？

這才是可以采取相應(yīng)的風(fēng)險分析方法，可以處理相關(guān)的問題的。

進行客戶風(fēng)險判斷，采取的方法肯定是看客戶的度

接著進行客戶風(fēng)險，放大時可以用采用抵押方式

什么是企業(yè)信用風(fēng)險分級分類系統(tǒng)？

企業(yè)風(fēng)險分級等級是單位部門開展監(jiān)管的重要參考依據(jù)，既對企業(yè)實現(xiàn)差異化、精準監(jiān)管，又實現(xiàn)了執(zhí)法資源的合理配置。每個企業(yè)的風(fēng)險等級僅用于內(nèi)部管理使用，不對外公開，不作為單位部門對企業(yè)的評價。

對企業(yè)信用風(fēng)險分析的5Cs指標包括哪些方面？

5Cs模型(正式稱為4-Cs模型)是麥肯錫提出的一個著名的研究競爭戰(zhàn)略的模型，5Cs是一個將產(chǎn)業(yè)鏈的成本和剩余排列在行業(yè)產(chǎn)量和需求曲線中的模型。這個模型強調(diào)了5個能增加生產(chǎn)商剩余的潛在來源:Compete（競爭，通過競爭獲取剩余價值）、Concentrate（集中，從供應(yīng)商和渠道處集中剩余利潤）、Capture（攫取，通過有效的消費群細分和定價策略以從消費者身上攫取剩余價值）、Create（創(chuàng)造，創(chuàng)造新的需求或者說藍海）、Cooperate（合作，通過與產(chǎn)業(yè)鏈中各部分的合作來攫取或創(chuàng)造剩余價值）。

企業(yè)信用風(fēng)險等級是如何評定的？

企業(yè)風(fēng)險等級是針對企業(yè)的經(jīng)營能力，獲利能力，償還能力，履約能力，發(fā)展前景以及企業(yè)的內(nèi)部控制，風(fēng)險狀況，等多方面進行的分析和評價，具體有統(tǒng)一的等級標準。企業(yè)等級劃分為三等九級，即AAA、AA、A、BBB、BB、B、CCC、CC、C九級。其中AAA級表示企業(yè)極好，風(fēng)險極小，履約能力極強；C級表示企業(yè)很差，違約風(fēng)險較大。

法律分析：企業(yè)信用風(fēng)險等級是針對企業(yè)的經(jīng)營能力，獲利能力，償還能力，履約能力，發(fā)展前景以及企業(yè)的內(nèi)部控制，信用風(fēng)險狀況，等多方面進行的分析和評價，具體有統(tǒng)一的信用等級標準。企業(yè)信用等級劃分為三等九級，即AAA、AA、A、BBB、BB、B、CCC、CC、C九級。其中AAA級表示企業(yè)信用極好，風(fēng)險極小，履約能力極強；C級表示企業(yè)信用很差，違約風(fēng)險較大。法律依據(jù)：《企業(yè)效績評價操作細則》 第四條 計量指標評價標準是基本指標和修正指標評價的依據(jù)，由標準值和標準系數(shù)構(gòu)成。
1.計量指標全國評價標準值由國家財政主管部門根據(jù)全國企業(yè)會計報表數(shù)據(jù)資料及有關(guān)統(tǒng)計信息，在剔除有關(guān)企業(yè)不合理數(shù)據(jù)的基礎(chǔ)上，結(jié)合國民經(jīng)濟近期發(fā)展水平，運用移動加權(quán)平均等數(shù)理統(tǒng)計方法統(tǒng)一制定。（1）根據(jù)《國民經(jīng)濟行業(yè)分類與代碼》和《企業(yè)規(guī)模劃分標準》等國家標準，按照行業(yè)重要程度和樣本數(shù)量，企業(yè)效績評價計量指標評價標準值劃分為四個層次約150個行業(yè)，在各行業(yè)全行業(yè)標準值下又劃分為大型、中型、小型三種規(guī)模。具體見《企業(yè)效績評價行業(yè)基本分類》。（2）為了提高評價計分的準確性，每個計量指標評價標準值劃分為五個水平檔次，分別為優(yōu)（A）、良（B）、中（C）、低（D）、差（E）。具體詳見《企業(yè)效績評價標準值》。
2.標準系數(shù)是評價標準值所對應(yīng)的水平系數(shù)，反映了評價指標實際值對應(yīng)評價標準值所達到的水平檔次。與優(yōu)（A）、良（B）、中（C）、低（D）、差（E）五檔評價標準值相對應(yīng)的標準系數(shù)分別為
1.0、0.
8、0.
6、0.
4、0.2，差（E）以下為0.